停牌两个多月筹划重大重组的浩宁达(002356)昨日晚间披露了重组预案，拟溢价5倍收购每克拉美北京钻石商场有限公司(以下简称“每克拉美”).
根据重组预案，浩宁达分别拟向每克拉美的股东郝毅、天鸿伟业、广袤投资发行1184.43万股、673.5万股和464.48万股共计2322.41万股股份，购买他们持有的每克拉美100%股权，交易价格约为5.1亿元。同时，还拟募集1.7亿元配套资金用于建设标的资产的营销网络和补充运营资金。
值得关注的是，浩宁达对每克拉美5.1亿元的收购价几乎是溢价了5倍有余。公开资料显示，截至2013年9月30日，标的资产每克拉美的账面价值仅为8162.92万元，但预估值达到了5.1亿元，即预估增值约4.23亿元，增值率高达526.52%。
公开资料显示，每克拉美成立仅四年，该公司的主要业务为销售首饰、工艺品、服装等产品。北京商报记者注意到，虽然该公司的盈利态势较为可观，但其负债率却高居不下。按照资料显示，2011年度、2012年度和2013年前三季度，每克拉美的资产负债率都处于80%以上，分别为89.67%、84.1%和82.02%。另外，公司的流动比率也在2倍以下，2011年度至2013年前三季度分别为1.04倍、1.09倍和1.15倍。对此，浩宁达在公告中的解释是，“最近三年，每克拉美处于快速发展阶段，主要通过银行短期借款和股东借款等债务融资来满足企业扩张中的资金需求，因此公司资产负债率较高。由于所在行业具有存货量大、存货价值高等特点，标的资产流动比率和速动比率较低”。
(责任编辑：DF111)
,浩宁达溢价5倍收中餐加盟品牌 购每克拉美相关：
方正证券并购民族证券被证实 传闻中的方正证券(601901)并购民族证券终于被证实。方正证券日前发布重大资产重组预案，拟通过向民族证券全体股东非公开发行股份的方式收购民族证券100%股权。如方案顺利实施，将成为国内首个上市券商的同业并购整合案例。 东方集团日前发布公告称，公司股东大会终止了对民族证券的增资扩股。东方集团是民族证券的第二大股东，此前曾坚持要对民族证券实施第二次增资扩股，以提高在民族证券的持股比例。虽然东方集团并不对..
常州光洋轴承：创新成就未来 点击查看>>>最新鲜的新股资讯 点击进入>>>最全最及时的新股申购数据 1月2日，常州光洋轴承股份有限公司从证监会拿到IPO批文。这意味着，这家专业生产各类滚针轴承、滚子轴承、离合器分离轴承、轮毂轴承和锥环等各类汽车精密专用轴承的业界领军企业，正式获得进入资本市场的门票！ 二十载成就霸业 创建于1994年的常州光洋轴承股份有限公司，专业生产各类滚针轴承、滚子轴承、离合器分离轴承、轮毂轴承和锥环等各..
贵州茅台6连跌 55只基金浮亏或超3亿 新年以来，机构对贵州茅台延续净卖出态势，数量已达到36.83万股，而去年四季度机构累计净卖出416.63万股 三公消费持续趋严依然在影响白酒股，截至昨日收盘，新年以来的6个交易日，13 只白酒股平均跌幅达到了6.27 %，行业龙头老大贵州茅台也下跌7.04%，6天市值缩水93.83亿元。 以基金为首的主力机构或许还在撤离白酒股，《证券日报》基金新闻部根据数据统计显示，新年以来，机构延续净卖出的态势，数量已达..
中石化爆炸事故直接损失7.5亿 继国务院对“11·22”中石化东黄输油管道泄漏爆炸特别重大事故进行责任认定后，中国石化 1月12日晚发布公告称，服从对本次事故责任的认定，并接受对相关责任人员的处理决定。据统计，本次事故造成直接经济损失人民币75172万元。中石化称公司将承担其相应赔偿责任。 近日，国务院对该事故调查处理报告做出批复，认定其是一起特别重大责任事故，对中石化及当地政府的48名责任人分别给予纪律处分，对涉嫌犯罪的15名责任人移..
恒华伟业IPO疑业绩注水 点击查看>>>最新鲜的新股资讯 点击进入>>>最全最及时的新股申购数据 尽管即将登陆资本市场，但从过会之日起，外界对北京恒华伟业科技股份有限公司的质疑一直不绝于耳。除了主营业务高度依赖几家电力电网企业，以及差旅招待费远高于同行外，更多的投资者认为，恒华伟业通过延长部分客户的资金结算周期和增加信用额度来进行赊销，涉嫌提前确认销售收入，为公司业绩注水。 根据恒华伟业此前公布的招股说明书和近日公布..
浙江众成：分红配股 谁的盛宴 点击查看>>>最新鲜的新股资讯点击进入>>>最全最及时的新股申购数据 1月6日晚，浙江众成(002522)发布公告称，公司将于1月10日—1月16日配股缴款。 据了解，浙江众成上市三年来股价跌跌不休，募集项目效益远不及当初承诺，净利润回报率也是每况愈下，但公司“不忘”每年递增的高比例现金分红。2013年5月8日大股东陈大魁拿走近55%(约7482万元)的分红，而当年公司的净利润也才10210.48万元，更有甚者，当月17日公司..
中石化将承担青岛爆炸事故赔偿 针对发生于2013年11月的青岛市“11·22”中石化东黄输油管道泄漏爆炸特别重大事故，昨日，中石化发布公告称，该事故造成直接经济损失7.52亿元，“公司将承担其相应赔偿责任”。 中石化方面介绍称，赔偿的相关资金主要来自该公司在以前年度积累的安全生产保险基金和公司向商业保险公司投保的商业巨灾保险的保险理赔资金。其另强调称，目前公司总体生产经营和财务状况保持稳定。 据了解，2013年11月22日凌晨，中石化位于..
李稻葵：信贷证券化试点应扩容10倍 清华大学中国与世界经济研究中心主任李稻葵在日前举办的第十八届中国资本市场论坛上表示，建议将房屋贷款作为基础资产开展信贷资产证券化，并将资产证券化试点至少扩大至5000亿元，这一数据是目前试点规模的10倍。 据悉，信贷资产证券化是指把欠流动性但有未来现金流的信贷资产(如银行的贷款、企业的应收账款等)经过重组形成资产池，并以此为基础发行证券。 李稻葵建议，目前国内的资产证券化500亿元试点规模太小，难..
通州多家城市综合体今年开业 “彩虹之门”、“通州运河一号”、“新北京中心”、“运河国际商务中心”等地标性建筑先后开建，目前正在紧锣密鼓施工中；富华水乡区项目南区年内完成主体工程，明年6月交付使用，2014年底前全部完工；侨商总部项目将于明年上半年开工建设……北京商报记者从上周闭幕的通州区“两会”了解到，通州区“彩虹之门”等地标建筑已相继开工，万达广场项目、京通罗斯福广场项目、乐天玛特等城市商业综合体将于年内相继营业，北京城..
山西欲打造20家10亿级环保企业推15项环保工程 来自山西省人民政府的消息，山西新出台的《山西省加快发展节能环保产业实施方案》提出，未来两年内，山西省将重点推进15项节能环保工程。到2015年，全省节能环保产业产值将达1600亿元，并培育20家左右产值“10亿元级”企业。 根据实施方案，到2015年，全省产业总产值将达到1600亿元，同时培育20家左右年产值超过10亿元的节能环保企业，形成10家左右年产值超过1亿元的节能环保服务企业；重点建设5个省级及省级以上工程技术..