内容摘要：本文根据委托-代理理论,提出民办高校的二元法人治理结构,即基于董事会和校长委托代理关系的法人治理,以及基于国家和学校委托代理关系的法人治理机制,以期能够较好地解决民办高校运行中的激励与约束问题。
关键词：民办高校 委托-代理二元法人治理激励与约束
民办高校从本质上讲,作为一种法人组织和其他组织一样,也是为了实现一定的组织目标,在特定投入约束下,可经过一定的生产过程形成某种产出的组织。因此,民办高校存在以什么样的法人治理结构来有效地达到其目的的问题。
民办高校法人治理的特殊性
民办高校是一个培养高级专门人才的组织,担负着传承人类文明的特殊使命,民办高校的教育教学和学术活动具有自身的运行规律,其独立性、创造性、超脱性必须得到保护,教育、教学过程中应严格遵循教育自身的规律。与此同时,民办高等教育属于公益性事业,其服务整个社会利益的功能必须得以保证。同时,民办高校办学资金来源的民间资本性,决定了民办高校与一般生产组织相同的趋利性。市场经济决定了民办高校的资源配置必须让市场机制发挥基础性作用,所以民办高校的治理结构必须遵循市场经济规律。
民办高校的治理结构既要符合教育规律,又要符合市场经济规律,在本质上二者是统一的。只有符合教育规律这个前提,民办高校才可能有正确的发展方向,探索资源配置中的市场经济规律才有意义。同时,民办高校的资源只有在国家宏观指导下,按照市场经济规律配置,才能提高办学效益,更好地为符合教育规律的教学科研活动提供物质基础。因而,民办高校的治理结构应在教育规律和市场经济规律中得到协调和统一。
法人治理理论概述
法人治理是经济学名词,其实质是一套制度安排或合约安排,这种制度和合约安排用以协调组织内外众多利益相关者的责、权、利关系,其目的是为了满足在一定的约束条件下,实现组织的价值最大化。法人治理有广义与狭义之分,广义的法人治理是指组织的所有利益相关者在产品生产过程中,通过一系列合约形成的权力界定和安排,各种要素所有者之间产生相应的责、权、利关系。狭义的法人治理是指所有者与经营管理者之间的权力界定和利益关系的制度安排。就具体实践来看,真正对实现组织目的或目标最为关键的要素所有者是出资者和经营管理者,出资者提供了组织生产所需要的基本物质即硬件条件,经营管理者提供了组织生产所需要的组织和管理能力即软件能力条件。因而所有者与经营管理者之间的权力界定和利益关系的制度安排才是法人治理的核心内容,研究这种关系才有现实意义,所以本文主要从狭义的概念上来理解和分析法人治理。
现代法人治理理论的最初研究是针对营利性的企业组织展开的,但是其研究思路和方法也适用于民办高校组织,因为民办高校的资本来源于社会,民间资本的趋利性决定了社会力量兴办高等教育更具有企业化运作的性质,其组织结构类似于企业组织。例如,民办高校和企业一样,也是由出资人、经营者、雇员组成的一种组织,该组织也向社会提供产品,不过产品的形式是教育服务,该组织也有顾客,不过组织的顾客是学生及其家庭。
根据教育产业的基本属性,民办高等教育属于公益性事业,民办高校的主要目标应该是为国家培养高级专门人才,教育应该由国家兴办。由于国家财政能力的原因,大众化的高等教育需要借助于民间资本的充分参与来实现,相当于国家委托民间资本代理国家行使高等教育行业领域的职能。国家和民办高校之间形成了事实上的委托代理关系。与此同时,由于高等教育产品性质的特殊性,民办高校的产品质量效果具有长期性和时滞效应,无法用常规的定量标准来衡量,因而其质量很难在短期内加以判定。作为学校顾客的学生,一方面不完全具有鉴定教育教学质量的能力,另一方面和学校当局之间处于信息不对称的位置,基本上无法作为利益主体来维护自己的合法权益。这就需要国家代表学生和家庭来行使相应的监督权力。
综上所述,民办高校的法人治理又有区别于一般的经济性组织的地方。民办高校的法人治理涉及到两个层面的委托代理关系,即政府与学校之间、董事会与校长之间的委托代理关系,二者相辅相成,共同构成民办高校的法人治理结构。
需要说明的是,在办学实践中,人们经常把民办高校的法人治理和民办高校的内部管理混为一谈,其实二者互为衔接,既有区别又有联系。民办高校法人治理是指关键利益相关者之间的决策机构和过程,而管理则关注如何执行这些决策。法人治理是一个开放的系统,它涉及到学校多个关键利益相关者的参与,而学校管理则是一个封闭的系统,它关注的是以提高教学质量为中心的学校内部事务的处理和顺畅运行。
委托代理理论概述
从上文分析可知,民办高校的法人治理涉及到两个层面的委托代理关系,因而有必要从理论上对委托代理进一步加以分析。委托代理理论是法人治理理论中的核心议题之一,其核心内容在于如何选择代理人和激励代理人,并对代理人的行为予以监督和约束。
代理人需要激励。因为代理人的行动难以观察,委托人只能观察到结果,不能观察到行动,因为有外生因素的干扰使得结果不能准确的和努力程度挂钩。而且代理人的偏好和目标可能和委托人不一致,代理人可能是风险规避者,代理人和委托人双方承担责任的能力有差异。另外,人是有限理性的,不可能具有完全的信息,并且信息在个体之间的分布是不对称的。因而需要委托人对代理人进行相应的激励,从而达到既能保证委托人的目的得以实现,又能保证代理人的利益。为此要求满足两个约束：一是参与约束,设计的合约要使得代理人参加合约的效用大于不参加合约的效用,才能保证代理人愿意为委托人工作；二是激励相容约束,也就是说要保证代理人的行动符合委托人的利益。
委托代理中的诚信责任问题。在委托代理关系中,大部分行为和结果是可以通过合约加以约定的,但是也存在无法用合约加以约定的内容,其中最重要的问题是代理人对委托者的诚信责任问题：忠诚义务和勤勉义务。前者基于一个人的品德和操守,如果双方的利益发生冲突时,一定要以委托人的利益为优先,代理人必须对委托人忠诚,不隐瞒实情,不能欺骗；后者是基于一个人的能力和工作态度,代理人的工作必须尽心尽力。根据经济学中的“经济人”假设及人的机会主义倾向假设,在委托代理关系中,还有可能发生代理人的道德风险问题,因而需要相应的监督与约束机制。
民办高校法人治理结构分析
民办高校存在两个层面的委托代理关系,民办高校治理结构就是两个层面的权力分配制度安排。因而,两个层面的激励与约束机制就构成了民办高校法人治理机制,即二元的法人治理结构。
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